中国初级卫生保健基金会 出国（境）经费制度

第一章  总  则

第一条 为了进一步规范因公出国（境）经费管理，加强预算监督，提高资金使用效益，保证外事工作的顺利开展，结合基金会实际情况，特制定本管理办法。

第二条 本办法所称的因公出国（境）任务，是指根据工作需要，出境或出国参加国际学习交流或国际公益项目合作等活动。

第三条 各部门、各项目因公出国（境）应当坚持厉行勤俭节约、讲求务实高效的原则，严格控制因公出国（境）规模，规范因公出国（境）经费管理。

第二章 预算与审批

第四条 因公出国（境）经费纳入预算管理

（一）各部门应加强因公出国（境）经费的预算管理，严格控制因公出国（境）经费总额，科学合理地安排因公出国（境）经费预算。

（二）各部门应认真贯彻落实厉行节约的要求，务实高效、精简节约地安排因公出国（境）活动，不得超预算或无预算安排出国（境）人员。确有特殊需要的，按规定程序报批。

第五条 严格执行审批程序

（一）各部门应科学制订年度因公出国（境）计划，认真履行因公出国（境）计划报批制度，严格控制因公出国（境）团组人数、国家数和在外停留天数。

（二）因公出国（境）应当坚持因事定人的原则，不得因人找事，不得安排照顾性和无实质内容的一般性出访，不得安排考察性出访。

（三）各部门加强因公出国（境）计划的审核审批管理，出国（境）任务、出国（境）经费预算未通过审核的，不得安排出国（境）人员。

第三章  经费管理

第六条 因公出国（境）经费包括：国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

国际旅费，是指出境口岸至入境口岸旅费。

国外城市间交通费，是指为完成工作任务所必须发生的，在出访国家的城市与城市之间的交通费用。

住宿费是指出国（境）人员在国外发生的住宿费用。

伙食费是指出国（境）人员在国外期间的日常伙食费用。

公杂费是指出国（境）人员在国外期间的市内交通、邮电、办公用品、必要的小费等费用。

其他费用主要是指出国（境）签证费用、必需的保险费用、防疫费用、国际会议注册费用等。

第七条 国际旅费按照下列规定执行：

（一）选择经济合理的路线。出国（境）人员应当优先选择由我国航空公司运营的国际航线，不得以任何理由绕道旅行，或以过境名义变相增加出访国家和时间。

（二）按照经济适用的原则，选择优惠票价，并尽可能购买往返机票。

（三）理事会、监事会成员可以乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧或全列软席列车的一等座；其他出国（境）人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧或全列软席列车的二等座。所乘交通工具舱位等级划分与以上不一致的，可乘坐同等水平的舱位。所乘交通工具未设置上述规定中本级别人员可乘坐舱位等级的，应乘坐低一等级舱位。上述人员发生的国际旅费据实报销。

（四）出国（境）人员乘坐国际列车，国内段按国内差旅费的有关规定执行；国外段超过6小时以上的按自然（日历）天数计算，每人每天补助12美元。

（五）出国（境）人员根据出访任务需要在一个国家城市间往来，应当事先在出国（境）计划中列明，并报部门负责人审核签字，并报分管领导及秘书长签字审批。未列入出国（境）计划、未经批准的，不得在国外城市间往来。出国（境）人员的旅程必须按照批准的计划执行，其城市间交通费凭有效原始票据据实报销。

第八条 住宿费按照下列规定执行：

（一）出国（境）人员严格按照规定安排住宿，一般安排标准间，在规定的住宿费标准之内予以报销。其他特殊情况按第七条第五款要求报批。

（二）参加国际会议等的出国（境）人员，原则上应当按照住宿费标准执行。如对方组织单位指定或推荐酒店，应当严格把关，通过询价方式从紧安排，超出费用标准的，须事报部门负责人审核签字，并报分管领导及秘书长签字审批。经批准，住宿费可据实报销。

第九条 伙食费和公杂费按照下列规定执行：

（一）出国（境）人员伙食费、公杂费可以按规定的标准发给个人包干使用。包干天数按离、抵我国国境之日计算。

（二）根据工作需要和特点，不宜个人包干的出国（境）人员，其伙食费和公杂费由出国（境）人员统一掌握，包干使用。

（三）外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待我代表团组的，出国（境）人员不再领取伙食费和公杂费。

（四）出访用餐应当勤俭节约，不上高档菜肴和酒水，自助餐也要注意节俭。

第十条 出国（境）人员对外原则上不搞宴请，确需宴请的，应当连同出国（境）计划一并报批，宴请标准按照所在国家一人一天的伙食费标准掌握。

第十一条 出国（境）人员与我国驻外使领馆等外交机构和其他中资机构、企业之间一律不得用公款相互宴请。

第十二条 出国（境）签证费用、防疫费用、国际会议注册费用等凭有效原始票据据实报销。根据到访国要求，出国（境）人员必须购买保险的，应当事先填报，经批准后按照到访国驻华使领馆要求购买，凭有效原始票据据实报销。

第十三条 出国（境）人员回国报销费用时各种报销凭证须用中文注明开支内容、日期、数量、金额等，并由部门负责人审核签字，并报分管领导及秘书长签字审批。

第十四条 财务部门加强对因公出国（境）团的经费核销管理，对因公出国（境）人员提交的出国（境）任务批件、护照（包括签证和出入境记录）复印件及有效费用明细票据进行认真审核，严格按照批准的出国（境）人员人数、天数、路线、经费预算及开支标准核销经费，不得核销与出访任务无关的开支。

第十五条 对出国（境）人员违反本办法规定，有下列行为之一的，除相关开支一律不予报销外，并追究有关人员责任：

（一）违规扩大出国（境）经费开支范围的；

（二）擅自提高经费开支标准的；

（三）虚报级别、人数、国家数、天数等，套取出国（境）经费的；

（四）使用虚假发票报销出国（境）费用的；

（五）其他违反本办法的行为。

第四章  附  则

第十六条 因公赴香港、澳门、台湾地区的适用本办法。

第十七条 对与我新建交或未建交国家，相关经费开支标准暂按照经济水平相近的邻国标准执行。

第十八条 本办法经2023年12月19日第四届理事会第十一次全体会议审议通过，自通过之日起施行。由中国初级卫生保健基金会负责解释。

附件：

各国家和地区住宿费、伙食费、公杂费开支标准表